[ 索引号 ] | 1150010400928648XB/2023-00115 | [ 发文字号 ] | |
[ 主题分类 ] | 财政 | [ 体裁分类 ] | 公文 |
[ 发布机构 ] | 大渡口区财政局 | ||
[ 成文日期 ] | 2023-08-08 | [ 发布日期 ] | 2023-08-08 |
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[ 主题分类 ] | 财政 |
[ 体裁分类 ] | 公文 |
[ 发布机构 ] | 大渡口区财政局 |
[ 发布日期 ] | 2023-08-08 |
[ 成文日期 ] | 2023-08-08 |
重庆市大渡口区2023年1—6月预算执行情况报告
重庆市大渡口区
2023年1—6月预算执行情况报告
(经区十四届人大常委会第十次会议审议通过)
主任,各位副主任,各位委员:
受区政府委托,现将大渡口区2023年1—6月预算执行情况报告如下:
一、2023年1—6月收支预算执行情况
(一)一般公共预算
1.收入执行情况。区级一般公共预算收入完成77,817万元,同比下降8.6%,其中:税收收入完成69,752万元,同比下降8.1%;非税收入完成8,065万元,同比下降12.9%。税收收入占一般公共预算收入比重为89.6%,列中心城区第1位。
税收收入方面:区级贡献排前五的税种分别是增值税、企业所得税、城镇土地使用税、土地增值税、契税。
——增值税。增值税完成17,540万元,占区级税收的25.1%,同比减少2,092万元,下降10.7%。主要原因是上年同期增值税免抵调库垫高基数及本年中元汇吉减收。
——企业所得税。企业所得税完成11,449万元,占区级税收的16.4%,同比减少2,423万元,下降17.5%。主要原因是龙湖舜允、中冶建工、中元汇吉等重点企业经营形势变化导致减收。
——城镇土地使用税。城镇土地使用税完成11,355万元,占区级税收的16.3%,同比增加1,952万元,增长20.8%。主要原因是建桥公司补缴以前年度城镇土地使用税3,000万元。
——土地增值税。土地增值税完成8,757万元,占区级税收的12.6%,同比增加2,214万元,增长33.8%。主要原因是建桥公司及哈尔滨银行补缴以前年度土地增值税7,300万元。
——契税。契税完成7,873万元,占区级税收的11.3%,同比减少6,100万元,下降43.7%。主要原因是土地出让进度滞后,商品房交易市场趋冷。
非税收入方面:1—6月,全区完成非税收入8,065万元,同比减少1,190万元,同比下降12.9%。具体情况如下:
——专项收入完成2,143万元,同比减少967万元,下降31.1%。主要原因是主体税种增值税下降,以此为计征依据的教育费附加收入也同步下降。
——行政事业性收费收入完成254万元,同比减少283万元,下降52.7%。主要原因是2022年城市道路占用挖掘修复费等一次性因素垫高基数。
——罚没收入完成1,763万元,同比增加781万元,增长79.5%。主要原因是交通罚没收入增加。
——国有资源(资产)有偿使用收入完成3,733万元,同比减少545万元,下降12.7%。主要原因是上年一次性资产置换收入2,153万元垫高基数。
——其他收入完成172万元,同比减少176万元,下降50.6%。主要原因是医保违约金收入减少。
2023年1—6月一般公共预算收入执行情况表
单位:万元
预算科目 |
年初预算 |
执行数 |
增长(值) |
增幅% |
进度% |
一般公共预算收入 |
196,043 |
77,817 |
-7,365 |
-8.6 |
39.7 |
税收收入 |
167,000 |
69,752 |
-6,175 |
-8.1 |
41.8 |
增值税 |
36,750 |
17,540 |
-2,092 |
-10.7 |
47.7 |
企业所得税 |
18,880 |
11,449 |
-2,423 |
-17.5 |
60.6 |
个人所得税 |
4,960 |
5,180 |
2,060 |
66.0 |
104.4 |
资源税 |
30 |
13 |
-6 |
-31.6 |
43.3 |
城市维护建设税 |
6,000 |
2,523 |
-1,097 |
-30.3 |
42.1 |
房产税 |
6,000 |
2,471 |
-627 |
-20.2 |
41.2 |
印花税 |
5,000 |
2,458 |
-82 |
-3.2 |
49.2 |
城镇土地使用税 |
17,900 |
11,355 |
1,952 |
20.8 |
63.4 |
土地增值税 |
7,400 |
8,757 |
2,214 |
33.8 |
118.3 |
耕地占用税 |
100 |
60 |
59 |
5,900.0 |
60.0 |
契税 |
63,840 |
7,873 |
-6,100 |
-43.7 |
12.3 |
环境保护税 |
140 |
37 |
-47 |
-56.0 |
26.4 |
其他税收收入 |
- |
36 |
14 |
63.6 |
- |
非税收入 |
29,043 |
8,065 |
-1,190 |
-12.9 |
27.8 |
专项收入 |
6,275 |
2,143 |
-967 |
-31.1 |
34.2 |
行政事业性收费收入 |
245 |
254 |
-283 |
-52.7 |
103.6 |
罚没收入 |
14,250 |
1,763 |
781 |
79.5 |
12.4 |
国有资源(资产)有偿使用收入 |
8,115 |
3,733 |
-545 |
-12.7 |
46.0 |
其他收入 |
158 |
172 |
-176 |
-50.6 |
108.8 |
2.支出执行情况。1—6月,全区一般公共预算支出完成173,117万元,同比增长5.6%,增速列主城九区第1位。一般公共预算支出中,主要支出科目有:
——一般公共服务支出完成27,652万元,同比增长18.8 %。主要原因是清算补发以前年度公务员津补贴等。
——公共安全支出完成18,602万元,同比增长31.7%。主要原因是清算补发以前年度政法系统公务员津补贴等,雪亮工程、民生实事等重点项目支出增加。
——教育支出完成35,558万元,同比下降3.3%。主要原因是部分工程、货物采购周期较长,暂未达到付款条件。
——社会保障和就业支出完成26,814万元,同比增长15.1%。主要原因是困难群众救助、优抚对象补助标准调标以及离退休健康休养费、职业年金和基本养老保险调标。
——卫生健康支出完成15,792万元,同比增长27.9%。主要原因是结算上年疫情防控支出。
——城乡社区支出完成17,115万元,支出规模与上年基本持平,主要保障住建、城管等单位正常运转及履行职能和社区组织正常运转。
2023年1—6月大渡口区财政支出执行情况表
单位:万元
预算科目 |
年初预算 |
执行数 |
增长(值) |
增幅% |
进度% |
一般公共预算支出 |
411,948 |
173,117 |
9,144 |
5.6 |
42.0 |
一般公共服务支出 |
66,860 |
27,652 |
4,374 |
18.8 |
41.4 |
国防支出 |
1,488 |
156 |
37 |
31.1 |
10.5 |
公共安全支出 |
35,984 |
18,602 |
4,481 |
31.7 |
51.7 |
教育支出 |
70,488 |
35,558 |
-1,230 |
-3.3 |
50.4 |
科学技术支出 |
4,828 |
898 |
-235 |
-20.7 |
18.6 |
文化旅游体育与传媒支出 |
6,579 |
3,395 |
820 |
31.8 |
51.6 |
社会保障和就业支出 |
46,711 |
26,814 |
3,515 |
15.1 |
57.4 |
卫生健康支出 |
29,722 |
15,792 |
3,448 |
27.9 |
53.1 |
节能环保支出 |
7,862 |
2,557 |
-3,877 |
-60.3 |
32.5 |
城乡社区支出 |
49,426 |
17,115 |
-169 |
-1.0 |
34.6 |
农林水支出 |
13,267 |
4,354 |
2,853 |
190.1 |
32.8 |
交通运输支出 |
2,845 |
1,005 |
260 |
34.9 |
35.3 |
资源勘探信息等支出 |
3,786 |
51 |
-158 |
-75.6 |
1.3 |
商业服务业等支出 |
1,531 |
143 |
131 |
1,091.7 |
9.3 |
自然资源海洋气象等支出 |
1,046 |
85 |
-519 |
-85.9 |
8.1 |
住房保障支出 |
17,310 |
8,947 |
1,110 |
14.2 |
51.7 |
灾害防治及应急管理支出 |
6,461 |
2,584 |
-375 |
-12.7 |
40.0 |
预备费 |
5,000 |
- |
- |
- |
- |
债务付息支出 |
19,211 |
7,406 |
-5,321 |
-41.8 |
38.6 |
债务发行费用支出 |
3 |
3 |
-1 |
-25.0 |
100.0 |
其他支出 |
21,540 |
- |
- |
- |
- |
(二)政府性基金预算
1.收入执行情况。按照现行市、区财政体制,我区无本级政府性基金预算收入。1—6月获得上级补助收入14,307万元,其中,土地出让相关结算收入12,862万元。
2.支出执行情况。1—6月,区级政府性基金预算支出113,884万元。其中:城乡社区支出101,987万元、其他支出9,248万元、债务付息支出2,555万元、农林水支出83万元、社会保障和就业支出11万元。从投向来看,主要包括国有土地及地上房屋征收55,090万元、债务化解及债券利息支出39,555万元、金鳌田园综合体基础设施建设8,000万元、公共基础设施及学校建设2,200万元。
(三)国有资本经营预算
国有资本经营预算收入通常在下半年收缴,故暂无相关收入。国有资本经营预算支出1,292万元,为区属国有企业注册资本金注入。
(四)地方政府债务限额及余额情况
1—6月,全区政府债务限额1,061,800万元,其中:一般债务限额679,800万元,专项债务限额382,000万元。全区政府债务余额1,052,792万元,其中:一般债务余额678,792万元,专项债务余额374,000万元,政府债务余额控制在核定限额之内。
1—6月,全区化解政府债务本息61,862万元,其中,通过财政预算资金偿还本息10,962万元;争取再融资债券置换50,900万元。
二、上半年主要工作
今年以来,区财政局牢固树立系统思维和全局观念,以党建统领“八张问题清单”“八张高分报表”“五项机制”为抓手,积极落实财政政策要提质增效、更可持续要求,全力以赴抓收入优支出、兜底线保重点,稳步推进各项财税改革和财政管理工作,为推动“公园大渡口、多彩艺术湾”建设提供财政保障。
(一)以“落实财政政策”为发力点,助推经济稳进增效
坚持稳中求进、激发活力。以赋能存量市场主体发展、加持增量市场主体信心为目标,注入真金白银激活市场活力、减轻企业负担,稳住经济“基本盘”。一是减税降费持续加力。突出政策的连续性和精准性,延续实施制造业、小微企业、个体工商户等市场主体减税降费政策,今年以来新增减税降费8,642万元,主要是小规模纳税人增值税减免5,270万元、小微企业所得税减免1,359万元、降低失业保险费1,515万元。二是助企纾困持续聚力。统筹资金超1.3亿元强化产业培育力度,支持我区龙头骨干企业做优做强、支柱产业提质增效。直面市场主体需求创新金融服务,持续整合政策性、商业性金融扶持资源,帮助中小企业获得商业价值信用贷近1,000万元,为中小微企业提供转贷应急周转资金支持近3,000万元。三是营商环境持续发力。深入实施“互联网+政府采购”行动,通过推广电子招投标,进一步打破时间、空间壁垒,有效降低市场主体政府采购活动成本。落实政府采购支持中小企业有关政策,全面建立预付款制度,政府采购中小企业合同份额占比达92.5%。大力推动电子保函应用,积极推广“政采贷”业务,切实缓解中小微企业资金压力近3,000万元。
(二)以“财政可持续发展”为关键点,保障财政平稳运行
坚持涵养财源、增添动能。坚持“八方进水、一池蓄水”原则,多措并举挖潜增收,强化库款风险评估,助推全区财政平稳安全运行。一是协同共治深挖潜力。积极应对房地产市场低迷、个别重点企业大幅减收等不利因素,强化部门联动机制,通过治税信息共享把住税收关键环节,协调有关企业补缴土地增值税和城镇土地使用税10,300万元,6月一般公共预算收入降幅较上月收窄10.3个百分点。二是措施有力向上争资。做好项目前期准备、抢抓政策机遇,安排3,000万元前期工作经费发挥杠杆作用,建立“月提醒、季通报”机制,助推申报部门、实施部门形成合力。截至目前,一般公共预算转移支付到位9.7亿元,同比增长3.7%。三是科学合理调度库款。发挥财政库款“防风险”“增效益”双重作用,加强库款动态监测,结合全区经济运行、财政预算收支等情况,科学预测支出需求,提高库款运行调度,确保库款保障处于合理水平。通过开展暂存暂付款项清理,收回财政存量资金750万元。
(三)以“优化支出结构”为着力点,提高资金使用效益
坚持攻坚克难、有保有压,全面拧紧预算管理“水龙头”,挤干财政支出“水分”,提升财政资金使用绩效。一是“紧”字当头严控预算。严格预算约束,坚持先预算后支出,无预算不支出。从严控制一般性支出和非重点、非刚性支出,持续强化“三公”经费管理,压减低效无效支出。2023年“三公”经费预算零增长,1—6月“三公”经费支出707万元,同比下降2%。二是“稳”字为本兜牢底线。将“三保”支出作为预算编制的重点,足额编列、不留缺口。坚持“三保”支出在财政支出预算执行和库款调拨中的优先地位,统筹各类资金兜牢“三保”支出底线。1—6月,“三保”支出96,392万元,其中:保工资77,749万元,保运转6,605万元,保基本民生12,038万元,“三保”运行平稳有序。三是“重”字为要加大投入。坚持将一般公共预算支出的80%投入到民生领域,其中公共安全、社会保障、卫生健康、住房保障等支出分别增长31.7%、15.1%、27.9%、14.2%。统筹各类资金约8,000万元,全力保障52项重点民生实事项目落实落细。多措并举筹措“公园大渡口”建设资金4亿元,支持有序推进重点项目建设。
(四)以“强化债务管控”为切入点,确保债务安全可控
坚持底线思维、严抓严管,综合研判、统筹资源,防范和化解债务风险,坚持开“前门”、堵“后门”,牢牢守住不发生系统性风险底线。一是妥善化解债务风险。进一步加强财政支出管理,优化支出结构,严格政府债务预算管理和限额管理,合理控制各地政府债务规模和增长速度,通过财政预算资金偿还和争取再融资债券等方式,先后筹集资金按时兑付政府债务到期本息6.19亿元。二是积极争取政府债券。持续加强政府债务风险管控,强化政府债务管理风险预警,规范举债融资行为,合理预计年度综合财力,以不“返红”为底线,预测并争取政府债券空间,发行新增政府债券2.83亿元。三是强化全生命周期管理。建立健全规范的政府举债融资机制,严格按照债券资金“借、用、管、还”全生命周期管理,及时在预算一体化系统录入债券拨付、支用以及本息偿还信息,加强债券项目后续资产管理以及债务偿付管理。注重政府债务资金使用绩效,持续跟踪债务项目运营管理,防范债务风险。
(五)以“数字财政建设”为结合点,强化财政规范管理
坚持锐意进取、推陈出新,加快预算管理一体化建设,强化财政数据分析,以信息化、数字化推动财政规范化管理。一是数字引领巩固成果。紧跟全市改革步伐,不断巩固完善预算一体化管理改革成果,建立数字财政“管理+技术”全流程全链条财政业务集群,强化绩效管理与预算管理数据贯通、信息积累,实现绩效评估、绩效评价和绩效动态监控“全覆盖”。二是数字赋能强化服务。实行政府采购活动全流程服务,政府采购申报计划2.8亿元,节约资金2,500万元,节约率9.1%。实行惠民惠农“一卡通”发放机制,将涉农补助和民生补贴资金全部纳入统一平台管理,通过“一卡通”平台发放资金1,983万元,惠及群众4万人次。三是数字加码筑牢监管。落实财政直达资金管理要求,用好系统预警、提醒功能,确保资金支出进度合理合规,累计到位直达资金3.5亿元。坚持线上线下联动,扎实推进财会监督专项整治工作,以信息化系统数据为基础,开展全方位、多领域的专项整治。
三、当前面临的困难
上半年,在税收收入、非税收入、土地收入减收的背景下,区财政尽全力为保障全区经济社会持续健康发展提供了有力支撑,但财政工作面临的困难和挑战不容回避。一是经济态势呈现“弱复苏”。目前主要经济指标仍不乐观,经济恢复基础仍需进一步巩固,消费恢复动力依然偏弱,土地市场持续低迷,财政可持续增收压力较大。对照全年税收收入实现16.7亿元的目标,下半年还需完成9.7亿元,平均每月需实现税收收入1.6亿元,完成收入目标形势严峻。二是财政收支处于“紧平衡”。目前我区正处于转型升级的“爬坡过坎”阶段,各领域对财政资金的需求大幅增加,一般公共预算对政府性基金预算的依赖程度较高,调入资金占一般公共预算支出比重较高,财政收入受土地市场波动影响较大。三是资金安全面临“重压力”。目前我区债务率偏高,偿还债务压力较大。下半年我区须偿还政府债务本息17.2亿元,目前,税收下滑、土地收入预期难实现,财政收支缺口大,统筹资金偿还债务本息存在困难。
四、下一步工作重点
下半年,随着一系列宏观调控政策效应显现,全区经济稳定恢复态势将不断巩固,基本面长期稳定向好,全区财政收入将“止滑回升”。区财政局将围绕“稳进增效、除险清患、改革求变、惠民有感”工作要求,紧盯一般公共预算收入增长6.5%的目标,践行财政使命,坚持财政导向,建立财政制度,牢守财政底线,千方百计完成区第十四届人大三次会议确定的各项财政工作任务。
(一)践行开源节流财政使命,稳经济保运行
一是汇聚财政资金。坚定一般公共预算收入19.6亿元的全年目标不动摇,持续挖掘收入潜力,努力做大资金“盘子”。强化中元汇吉、海康威视、中冶建工等重点企业服务管理,助力潜力企业入驻我区发展落地,扩展税源基础。统筹组织非税收入,及时掌握征收情况,坚持依法征收、应收尽收。持续开展往来资金、存量资金清理,集中闲散资金办大事。二是整合财政资源。狠抓土地收入,围绕年度土地出让收入目标,把资产收购、征收腾退与盘活利用、经营开发紧密结合起来,积极配合相关部门加强土地招商推介,千方百计促进商住用地尽快出让。积极加强与市财政局沟通,确保土地出让收入及早返还。加快形成财政性资金收支更为紧凑、更为高效的良性循环。三是盘活财政资产。有序办理无证资产产权登记,对于符合条件的门面,依法协调推进不动产登记权证办理工作,并纳入行政事业性国有资产管理。实施激励机制,督促资产管理单位积极履行公开招租流程,盘活闲置经营性资产,实现国有资产管理提质增效。
(二)坚持积极有为财政导向,惠民生促发展
一是民生保障坚持“以人为本”。按照尽力而为、量力而行的原则,做好基本公共服务保障,推进民生事业可持续发展。建立健全“三保”支出预算的事前审核制度,确保人员经费、公用经费、基本民生等保障到位。二是产业培育坚持“放水养鱼”。加大对五大百亿级产业扶持力度,推动传统产业转型升级。深入实施以大数据智能化为引领的创新驱动发展战略行动计划,支持企业开展工业和信息化智能化改造,促进企业加快新产品研发及商业发展。三是重点项目坚持“统筹兼顾”。发挥财政资金引领作用,拓展资金渠道,通过预算安排、债券资金、社会投资等方式筹集资金,坚持效益优先,统筹急需与必须,兼顾“当前”与“长远”,做好公园城市、医疗设施、生态环境等重点领域项目建设的保障。
(三)建立高效科学财政制度,强管理推改革
一是优化预算管理改革。对接好上级财政,以新一轮财税体制改革为契机,争取新分配机制对我区财政运行的有力支撑。完善财税激励机制,以《大渡口区镇街服务经济高质量发展工作机制》为抓手,调动基层创收积极性,提高镇街财政保障能力,促进区域均衡发展。二是深化预算绩效管理。牢固树立“花钱必问效、无效必问责”的意识,推进预算绩效管理一体化,区级资金实现绩效目标管理、动态监控全覆盖。严格执行《大渡口区预算管理一体化规范》,完善《大渡口区项目支出管理办法》,强化预算管理,规范预算执行,提升预算绩效管理水平。三是强化资金监督管理。发挥财政监督治理作用,围绕中央重大政策落实、预决算管理、会计信息质量等重点领域,做好监督检查工作。加强内控制度建设,运用现代信息技术手段加强财务管理,强化监督检查结果运用,为财政平稳运行提供强有力的监督保障。
(四)牢守安全运转财政底线,控债务防风险
一是坚决守住“债务”风险红线。加强中长期财政收支形势的分析研判,动态测算评估财政可承受能力,确保财力兜得住、可持续。加强债券全生命周期管理,严格在法定债务限额内举债,坚决遏制新增隐性债务,按时足额还本付息,坚决守住不发生系统性风险的底线。二是狠狠筑牢“资金”安全防线。加强直达资金常态化监控管理,促进财政资金规范高效安全使用。深化推进预算管理一体化建设,将资产、绩效等业务逐步纳入,贯通预算管理全流程,保障财政资金安全规范、高效运行,筑牢资金安全防线。三是牢牢兜住“三保”底线。坚持“三保”支出在预算编制中的优先顺序,将“三保”作为财政工作首要任务抓紧抓实,切实发挥财政职能,强化收支管理,严格按照“保工资、保运转、保基本民生”的保障序列足额编制,不留缺口,牢牢将“三保”支出控制在预算的“盘子”里。