关于重庆市大渡口区2025年预算

执行情况和2026年预算草案的报告

重庆市大渡口区财政局

各位代表：

受重庆市大渡口区人民政府委托，现将大渡口区2025年预算执行情况和2026年预算草案的报告提请大会审查，并请各位政协委员提出意见。

一、2025年预算执行情况

2025年是“十四五”决胜收官之年，也是很不平凡的一年。全区财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，坚持稳中求进工作总基调，认真落实“实施更加积极的财政政策，持续用力、更加给力”要求，加强逆周期调节，推动财政收入平稳增长、财政支出加力提效、财政管理持续加强，财政运行在紧平衡中保持总体平稳，较好完成年度目标任务。

（一）一般公共预算执行情况

1.收入执行情况。收入总计820,300万元，具体组成：本级收入219,668万元，完成预算的100.8%，同比增长9.1%；上级补助收入114,608万元；调入资金122，264万元；债务转贷收入291,300万元；动用预算稳定调节基金25,404万元；上年结转47,056万元。

2.支出执行情况。支出总计820,300万元，具体组成：本级支出434,575万元，完成预算的96.6%；上解上级支出19,987万元；债务还本支出297,600万元；安排预算稳定调节基金31,239万元；结转下年36,899万元。

一般公共预算本级支出主要方向：

——一般公共服务支出54,736万元。主要用于：保障党政机关、人大、政协、民主党派和群团组织正常运转及履行职能。大力推进党的建设，加强自身内部管理和干部队伍建设。支持全面深化改革，提升监察监督能力，加强督查协调、政务公开，提高依法履职能力和公共服务水平。

——公共安全支出35,802万元。主要用于：保障公安分局、司法局等单位正常运转及履行职能。严厉打击违法犯罪活动，支持执法办案、应急处置、基础装备、信息化建设等。落实政法干警关心关爱措施，创新“社区警务+网络驿站”警网融合、所队联勤办案、巡防处一体化机制，迭代升级平安稳定闭环管控新体系，深化平安法治领域改革，维护社会安全稳定和公平正义。

——教育支出95,702万元。主要用于：保障教委、学校等单位正常运转及履行职能。持续保障学校基础设施建设投入，大渡口西大附中建成投用，茄子溪中学、区实验小学一期改扩建完工，学校办学条件持续改善。精准实施各级各类教育资助政策，支持完成全国义务教育优质均衡发展区创建。支持科学教育实验区建设，强化优质教育资源跨区合作，教育现代化水平显著提升。

——科学技术支出7,148万元。主要用于：保障科技局等单位正常运转及履行职能。支持高质量实施高新技术企业和科技型企业“双倍增”行动，综合科技创新指数保持全市前列。突出产业发展需求导向，加强创新技术攻关与成果转化，拓宽科技投入渠道，落实科技创新扶持政策，稳步提升全区科技创新能力。

——文化旅游体育与传媒支出9,117万元。主要用于：保障文化旅游委、融媒体中心等单位正常运转及履行职能。持续完善现代公共文化服务体系，落实“三馆一站”免费开放，开展第四次全国文物普查，加强文物保护利用和非物质文化遗产保护传承。成功举办全国四季“村晚”大联欢、全国东西南北中羽毛球比赛、“渝超”足球比赛、大渡口半程马拉松等赛事活动，促进文体产业高质量发展。

——社会保障和就业支出53,408万元。主要用于：保障民政局、人力社保局、退役军人事务局等单位正常运转及履行职能。全面落实养老保险等社保的财政补助，保障离退休人员补贴，提高城乡低保、特困人员等困难群体补助标准。全面落实稳岗纾困政策，支持高校毕业生等重点群体充分就业。落实优抚安置措施，足额保障优抚对象待遇，加强退役安置，加大服务保障力度。

——卫生健康支出30,196万元。主要用于：保障卫生健康委、医疗保障局、医院及社区卫生服务中心等单位正常运转及履行职能。支持加强公立医院、基层医疗卫生机构、疾病预防控制机构能力建设，城乡居民医保补助提高到700元/人·年，基本公共卫生财政支出标准提高到99元/人·年。支持区中医院新院区建成投用，增强医疗卫生服务供给能力。及时发放育儿补贴，支持区托育综合服务中心建设。统筹支持医疗服务能力提升，保障基本药物补助和计划生育家庭扶助等支出。

——节能环保支出10,864万元。主要用于：保障生态环境局等单位正常运转及履行职能。统筹实施环境污染防治、生态保护修复和“无废城市”建设。打好污染防治攻坚战，重点支持居民楼公共烟道颗粒物治理、工业废气超低排放改造、土壤污染修复、农村黑臭水体治理、雨污水管网整治等项目建设。持续守牢中梁山、金鳌山生态屏障，全力保障退耕还林还草、天然林保护和森林灾害综合防治。

——城乡社区支出26,908万元。主要用于：保障住房城乡建委、城市管理局等单位正常运转及履行职能。统筹支持公园、绿地、道路、桥梁等市政基础设施维修维护，持续推进城市排水设施应急抢险及常态化管护工作，确保城乡社区安全高效运转。重点推进老旧小区综合改造及燃气管道更新升级，切实改善居民居住环境质量。

——农林水支出11,519万元。主要用于：保障农业农村委等单位正常运转及履行职能。强化农业产业升级，打造现代农业示范高地。推进水利建设发展，强化水资源管理，防治水土流失。开展森林防火防虫、河道清理及河长定期巡查等工作。推动乡村全面振兴，强化品牌农业建设，启动全域和美乡村建设，实施农业农村综合改革。

——交通运输支出1,208万元。主要用于：保障交通运输委等单位正常运转及履行职能。重点支持“畅行交通”“平安交通”建设，实施路面修复养护及路域环境整治，建成投用全区首个非现场治超点。整治铁路、水路安全环境，落实农村客运保险，强化交通执法和行业污染防治，有效维护交通运输行业安全稳定。

——资源勘探工业信息等支出2,738万元。主要用于：助推专精特新“小巨人”等企业能力提升，助力现代生产性服务业市场主体培育及医药工业企业重点品种培育。支持体外诊断试剂生产链项目建设，推动企业智改数转、重大产业技术创新等。

——商业服务业支出2,635万元。主要用于：支持市场主体“出海”能力提升计划，成功举办大渡口半程马拉松消费季、重庆小面节、重庆火锅节。开展消费品以旧换新活动，支持淘小胖超市、渝缅航空等项目落地，促进区域商业扩容提质发展。

——住房保障支出61,209万元。主要用于：保障城中村改造、老旧小区改造、配售型保障性住房建设等方面支出。稳步实施住房公积金、住房补贴、住房租赁补贴等政策，强化对新市民、青年人等群体的住房保障。系统推进廉租房常态化维护管理，消除保障性住房安全隐患。加快配售型保障性住房建设步伐，完善多层次住房保障供给体系。持续深化棚户区改造、城中村改造以及老旧小区整治提升工作，重点推进五一互助、民新民乐片区城中村改造项目实施，配套建设安置房工程，有效落实居民安置需求。

（二）政府性基金预算执行情况

1.收入执行情况。收入总计1,043,974万元，具体组成：本级收入39万元；上级补助收入677,353万元；债务转贷收入345,200万元；上年结转21,382万元。

2.支出执行情况。支出总计1,043,974万元，具体组成：本级支出680,319万元；上解上级支出287万元；调出资金122,033万元；债务还本支出164,300万元；结转下年77,035万元。

政府性基金预算本级支出主要方向：

——城乡社区支出497,581万元。主要用于：稳步推进征地拆迁及基础设施建设，重点推进市区共建项目、建桥C区拓展区等征地拆迁任务，确保项目按计划实施。实施工业用地收储工作，优化土地资源配置。支持妇幼保健院、白居寺公园、排水管网整治等重点项目建设，提升公共服务与基础设施保障水平。统筹做好存量债务化解工作，防范和化解财政金融风险，保障区域发展稳健运行。

——其他支出159,752万元。主要用于：支持城中村改造及存量债务化解。支持沙沱片区、五一互助及民新民乐片区城中村改造，加快推进征迁安置及基础设施建设。支持公共医疗卫生体系提升建设，构建“一院三区一中心”公共医疗卫生体系，持续提升全区医疗卫生服务均等化、专业化水平。支持产教融合基地建设，搭建实践教学、技术研发与技能培训一体化平台。

（三）国有资本经营预算执行情况

1.收入执行情况。收入总计13,114万元，具体组成：本级收入12,653万元，完成预算的100%；上级补助收入230万元；上年结转231万元。

2.支出执行情况。支出总计13,114万元，具体组成：本级支出12,653万元，调出资金231万元，结转下年230万元。本级支出主要用于区属国有企业注资。

（四）地方政府债务限额及余额情况

1.举借规模和结构。2025年，全区政府债务限额174.36亿元，其中：一般债务限额77.68亿元，专项债务限额96.68亿元。全区政府债务余额174.36亿元，其中：一般债务余额77.68亿元，专项债务余额96.68亿元，政府债务余额控制在核定限额之内。按照财政部政府债务风险评估办法计算，全区2025年政府债务率为165.5%，风险总体可控。

2.使用情况。2025年，全区争取政府债券63.65亿元。其中：新增债券16.94亿元、再融资债券43.36亿元、存量政府投资项目收尾的专项债券3.35亿元。新增债券主要用于：支持改善办学条件，保障大渡口西大附中和茄子溪中学、区实验小学一期改扩建等学校项目建设。推进住房保障体系建设，支持五一互助、民新民乐及沙沱片区城中村改造，保障翠柏、柏华、惠丰居、金属村等老旧小区改造，加快配售型保障性住房建设。支持产教融合基地等项目建设，加快提升公共医疗卫生服务能力等。

3.偿还情况。2025年，全区政府债务还本付息付费32.66亿元。

二、2025年财政重点工作

2025年，全区财政工作始终坚持以政领财、以财辅政，聚焦全区发展大局，克难奋进、主动作为，在应对挑战中夯基垒台，在服务发展中彰显担当，以零基预算重塑资源配置逻辑，以绩效管理提升资金使用效益，以精准调度守牢风险防控底线，为“尚义大渡口、宜居宜业城”建设奠定了坚实基础。

（一）主要政策落实及重点工作开展情况

一是精抓收入组织，夯实发展根基展现财政作为。始终坚持以依法聚财为导向、系统谋划为支撑，以强烈的担当进取精神，将组织收入贯穿财政工作全过程。系统施策稳税收。始终将培植税源与加强征管相结合，确保财政收入质优量稳。全力服务海康威视等龙头企业，紧盯新引进的重点产业项目，培育梯次化后续税源。加强区级各部门涉税数据共享，扩大共享数据范围，以数字化应用堵塞征管漏洞，确保应收尽收。区级税收收入实现13亿元，同比增长7.9%。盘活资产拓收入。全覆盖开展“三资”清查，管好存量资产，激活沉睡资产，整合大滨路文旅等经营权资源，深度挖掘资产金融属性，全年实现非税收入9亿元。积极盘活存量土地、零星公共基础设施建设用地资源，强化区属国有公司资金调度，推动土地划拨全流程办理，加大工业用地招商及以前年度出让地块收入催缴力度，实现国有土地使用权收入63亿元。精准对接争资金。汇编《向上争资指南（2025年版）》，精准指导争资工作。印发《争取上级资金工作考核办法》，实行对上争资“周通报”，充分调动积极性和主动性。抢抓中央预算内投资、超长期特别国债、“两重”“两新”等政策机遇，提高项目储备成熟度和申报成功率，争取到位各类上级资金29.6亿元，创历史新高。

二是精保民生支出，增进百姓福祉传递财政温度。始终坚持以人民为中心、民生优先为原则，以真挚的为民服务情怀，将改善民生贯穿财政工作全过程。滚动实施民生实事，回应群众期盼。坚持将一般公共预算支出的80%以上用于民生领域，统筹各类资金2.8亿元，支持城市微型公园打造、“15分钟高品质生活服务圈”创建、中小学生近视防控“光明工程”建设等重点民生实事。支持新开工改造城镇老旧小区2个、老旧住宅更新改造电梯71台、完善学校周边交通标志标线、深入实施“义渡润心”心理健康教育改革等。坚定保障教育优先，力促优质均衡。坚定教育优先战略，全年投入9.6亿元，支持办好人民满意的教育。紧扣教育强区建设目标，支持学前教育优质普惠发展、义务教育优质均衡发展、高中教育多样特色发展、职业教育产教融合发展。全面落实各项助学政策，发放资助资金1,900万元，惠及学生1.6万人次。稳步提高资助标准，普高、中职国家助学金平均标准由每生每年2,000元提高到2,300元，并将中职三年级家庭经济困难学生首次纳入国家助学金覆盖范围。强化社保就业兜底，守护基本民生。安排6,000万元就业补助资金，保障职业技能培训、公益性岗位等就业补贴，深化打造“义渡就业列车”服务品牌，促进就业创业。全面落实低保等困难群体补助政策，支持成立纾困帮扶基金，持续推进抚恤优待和退役安置，进一步提升基本公共卫生服务能力。积极推动养老事业发展，支持投用老年食堂26个，发放困难失能老年人养老服务等补贴，实现“弱有所扶、难有所帮、急有所救”的民生承诺。

三是精筹发展资源，培育增长动能贡献财政力量。始终坚持以战略引领为方向、精准施策为方法，以敏锐的实干发展眼光，将动能培育贯穿财政工作全过程。强化项目投资支撑，筑牢发展基石。抢抓更加积极的财政政策窗口期，加强项目策划包装。安排重大项目前期经费，专项用于支持项目前期工作，争取中央政策性资金超20亿元，支持五一互助和民新民乐安置房、配售型保障性住房、建桥C区拓展区、城市供排水基础设施等重点项目有序推进。激发市场主体活力，夯实增长基础。将激发市场主体内生动力作为财政服务的重点，不折不扣落实惠企政策，切实降低企业经营成本。落实政府采购向中小企业倾斜政策，全年中小企业政府采购合同规模4亿元，占比86.2%。投入近1,000万元，发放购房契税消费券，举办重庆火锅节、重庆小面节等活动，释放消费潜力。赋能现代产业体系，推动能级跃升。紧密围绕全区构建“3216”现代产业体系的战略目标，精准配置资源。安排专项经费保障专业化驻外招商和产业专班招商，全年新招引项目169个，天农集团、新华贸等头部企业签约落地，钱江摩托、苏文电能等上市企业入驻。加快推动产业转型升级，新增“专精特新”企业20家、瞪羚企业2家，国际复材等4家企业荣获市科技进步一等奖。落实“科技创新十五条”政策，兑现300余家科技型企业奖励1,000万元，有效激励市场主体研发创新。

四是精研改革创新，提升治理效能打造财政样板。始终坚持以改革创新为动力、系统集成为抓手，以深刻的改革治理智慧，将效能提升贯穿财政工作全过程。推进预算编制改革，重构源头管控机制。全面推进零基预算改革，建立“从零开始”预算编审机制，注重绩效评价结果运用。实行项目分类管理，建立17类一般性项目横向评审机制，优化重点项目公开评审方式。实施ABC排序保障机制，优先安排前序支出，提高重点支出保障集中度。强化预算刚性约束，严格执行区人代会批准的预算，严控预算追加和调剂，实行预算执行全过程监控。创新差旅报销模式，打造智慧监管样本。以“坚持源头治理、注重制度约束、推动数字赋能”为核心，率先在全市以“全覆盖”模式启动差旅报销电子化改革，以流程再造实现厉行节约，从“被动约束”向“主动赋能”转变，为基层严控行政成本提供了可操作的实践样本，差旅综合成本实现下降，平均报销周期可压缩至30分钟。强化支出全程管控，构建协同增效闭环。构建“预算绩效+采购监管+投资评审”的协同管控体系，推动财政资金配置效率和使用效益全面提升。全面深化财政预算绩效管理工作，开展141个项目事前绩效评估，涉及金额39.6亿元，从源头优化配置；对100万元以上项目实行重点监控，依据结果收回或调整预算；推动绩效信息全面公开，接受社会监督。深化“互联网+政府采购”监管，全流程电子化采购率达100%，合同签订时间同比压缩21.8%。聚焦预算和结算评审，对重点项目实行“即送即审”，全年办结项目154个，送审金额10.6亿元，审减金额2.1亿元，综合审减率19.5%，有效节支增效。

五是精控运行风险，筑牢安全底线扛起财政担当。始终坚持以底线思维为约束、系统观念为指导，以清醒的政治责任意识，将风险防控贯穿财政工作全过程。债务风险防控有力有效。坚持底线思维，压实主体责任，坚决遏制新增隐性债务，稳妥有序化解存量债务，确保风险总体可控。坚持“资金跟着项目走”的原则，争取新增政府债券16.94亿元，全额用于教育、卫生、保障性住房等重点领域。通过加强预算统筹、盘活资产资源、争取再融资债券等多渠道筹措资金，足额兑付到期政府债务本息32.66亿元，牢牢守住不发生系统性风险的底线。基层“三保”底线兜牢兜实。牢固树立“小钱小气、大钱大方”的理财原则，严格执行新修订的《党政机关厉行节约反对浪费条例》，大力压减低效预算4.1亿元。严控“三公”经费管理，实现“零增长”。强化预算审核与绩效约束，集中财力保障大事要事。始终将“保基本民生、保工资、保运转”置于财政支出的最优先位置，预算执行实行全流程动态监控和精准调度，切实兜牢18亿元“三保”支出底线。财经纪律约束从严从紧。聚焦财会监督与财经纪律、政府采购政策、财务人员反诈等主题，分层分类举办专题培训5场。组织参加重庆市会计知识大赛并获表彰，有效提升财务人员专业素养。拓展监督广度与深度，启动财会监督五年全覆盖检查，首次将社区纳入检查范围，并常态化整治代理记账行业乱象。狠抓内控制度建设，开展预算单位内控报告全覆盖核查，切实提升财经纪律的威慑力和财政管理的规范性。

六是精塑法治规范，推进依法理财践行财政自觉。始终坚持以法治思维为引领、规范管理为基础，以主动的法治自觉，将依法行政贯穿财政工作全过程。严格执行决议。坚持依法行政、依法理财，严格落实《预算法》《预算法实施条例》《重庆市预算审查监督条例》等相关规定，严格按照区第十四届人大五次会议决议批准的预算安排，以及区十四届人大常委会第三十三次会议批准的调整预算，认真执行各项财政收支预算。自觉接受监督。依法向区人大及其常委会报告政府预算编制、执行、调整、决算情况，专题汇报全区国有资产（资源）管理情况、政府债务管控情况等，严格按照审议意见推进工作，提升财政资金和政策效能。办理建议提案。坚持把办理代表建议、政协提案作为做好财政工作的重要抓手。全年办理代表建议和政协提案26件，其中主办2件，办结率和时效率均为100%。将代表委员们关于“三攻坚一盘活”改革推动高质量发展、AI赋能新质生产力、完善校园安全监控等方面的意见建议，转化为提升国企改革质效、以科技创新引领产业创新、校园安全监控体系建设与升级的具体措施，推动区域经济发展提质增效。深化信息公开。坚持“以公开为常态、不公开为例外”的原则，严格落实《中华人民共和国政府信息公开条例》，不断拓展财政信息公开的广度和深度，着力构建规范、透明、高效的“阳光财政”。依托财政信息公开专栏，集中规范发布财政政策文件、财政预决算报告、地方政府债务等核心信息194条，做到系统集成、方便查询。

各位代表！2025年是“十四五”规划收官之年。回顾这五年，面对严峻复杂的财经形势、艰巨繁重的改革发展任务，全区财政迎难而上，向新而行，以非凡之举应对非常之势，为全区经济社会持续健康发展提供有力支撑。五年来，财政实力有进有升，实现“两个突破”，年度综合财力突破100亿元，财政总收入累计突破600亿元。五年来，财政支出有力有效，实现“两个保障”，切实保障每年约18亿元的“三保”支出，将一般公共预算支出用于保障民生领域的比例提高到80%以上。五年来，债务管控有守有为，实现“两个有效”，全区政府债务余额有效控制在债务限额内，政府债券发行的平均年利率有效降低，从3.6%下降到2%。五年来，管理改革有破有立，实现“两个率先”，率先在全市开展零基预算改革，率先实现差旅报销电子改革全覆盖，财政综合绩效评价列全市前3，获得市级奖励2,000万元。鉴往知来，在取得成绩的同时，我们也应清醒地认识到：主动应对财政“紧平衡”新常态准备不足，财政收入可持续增长的基础尚不稳固，刚性支出持续扩大的压力日益凸显；个别单位仍未牢固树立习惯过紧日子意识，财政资金使用绩效有待提升；一些单位预算管理、内控制度执行仍不够规范，财经纪律还需持续强化。以上问题，我们将高度重视，采取创新思路、健全制度、深化改革、规范管理等措施逐步加以解决。

三、2026年财政预算草案

（一）指导思想

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神，紧扣中央、市委及区委经济工作会议精神，立足“十五五”规划开局新起点，深度融入“尚义大渡口、宜居宜业城”建设全局，继续实施更加积极的财政政策，加强财政科学管理，以强化统筹与深化零基预算改革为核心动力，精准配置财政资源，全力保障全区重大战略实施，构建安全、高效、可持续的现代财政管理体系，为在中国式现代化重庆实践中展现大渡口新作为提供坚实财力保障。

（二）编制原则

按照上述指导思想，2026年财政预算编制坚持以下原则：一是战略聚焦，保障大事要事。预算安排要彻底摆脱“基数依赖”，以零基理念对所有支出进行重构与排序。财力优先向区委确定的重大战略、牵引性项目倾斜，集中保障产业升级、城市更新等关键领域。严格遵循“三保”支出、债务本息兑付等刚性支出优先的保障序列，确保财政稳健运行。二是厉行节约，严守紧日子纪律。将党政机关过紧日子作为长期纪律贯穿预算全过程，确保“三公”等经费只减不增。强化资产配置约束，大力压减非刚性、非重点支出，将节约财力精准投向发展紧要处和民生急需上。三是集约统筹，提升配置效能。强化全口径预算统筹，加强“三本预算”有效衔接。统筹盘活存量资金与资产，推动项目资金整合，打破部门壁垒，实施“零售变批发”的集约化管理，形成政策与资金合力。四是绩效闭环，强化成本效益。将成本效益分析深度嵌入预算管理全链条。强化事前绩效评估的刚性约束，健全绩效结果与预算安排挂钩机制。深化预算管理一体化系统应用，推动管理重心从“重分配”向“重绩效”根本转变。

（三）收支预算草案

1.一般公共预算总体安排情况

（1）收入预算。收入总计485,291万元，具体组成：本级收入235,045万元，同比增长7%。上级补助收入81,363万元；调入资金100,745万元；动用预算稳定调节基金31,239万元；上年结转36,899万元。

（2）支出预算。支出总计485,291万元，具体组成：本级支出安排460,354万元；上解上级支出23,937万元，债务还本支出1,000万元。

2.政府性基金预算总体安排情况

（1）收入预算。收入总计685,965万元，具体组成：本级收入600,000万元，上级补助收入8,930万元，上年结转77,035万元。

（2）支出预算。支出总计685,965万元，具体组成：本级支出安排594,220万元，调出资金91,745万元。

3.国有资本经营预算安排情况

（1）收入预算。收入总计30,460万元，具体组成：本级收入30,000万元；上级补助收入230万元；上年结转230万元。

（2）支出预算。支出总计30,460万元，具体组成：本级支出21,460万元，调出资金9,000 万元。

四、2026年财政工作重点

2026年是“十五五”开局之年，是实施系列“三年行动计划”的攻坚之年。全区财政工作将深入贯彻落实“实施更加积极的财政政策”决策部署，精准把握“稳”与“进”、“立”与“破”、“用”与“筹”的辩证关系，统筹好财政平稳运行与服务发展大局，为实现“十五五”良好开局提供财政保障。

（一）在精征管、活资产、强争取上协同发力，筑牢高质量发展财力基石

统筹存量稳固与增量拓展，通过精耕税源、深拓资源、争取资金，全方位筑牢高质量发展财力基石。一是精耕税源，稳固基本盘。把依法组织收入作为夯实区域财力的根本，落实国家各项惠企政策，确保政策红利直达快享、应享尽享，为企业发展蓄能，涵养未来税源。深化数据共享、部门联动协同机制，持续创新纳税服务，运用大数据等技术提升税收分析预测和征管服务的智能化水平，实现税收增长与经济发展良性互动。二是深拓资产，培植新增量。以合法依规为前提，系统梳理国有资产存量，充分挖掘国有资产的收益潜力，拓宽收入渠道，优化日常动态跟踪机制，确保非税收入及时足额入库。聚焦“稳预期、促出让、快回笼”，全力保障五一互助、民新民乐、建桥园区及C区拓展区土地供应。精准把握市场节奏，有序推出优质商住及工业用地，加大土地价款的全过程征缴，确保土地价值及时转化为可用财力。三是力争资金，充实财力库。把向上争资作为拓展财力来源、支撑高质量发展的关键举措。编印《向上争资指南（2026年版）》，精准对标74项上级专项资金，专项安排重大项目前期工作经费，全力支持做实项目储备，提高申报质量。优化考核办法，将争资成果与资源分配紧密挂钩，激发争资动力。强化跨部门协同，加强向上汇报对接，确保全年争取资金规模实现新突破。

（二）在严支出、优分配、提效益上系统发力，提高财政资源配置效率

统筹支出控制与效益提升，通过从严支出、优化分配，迭代评审，全方位提高财政资源配置效率。一是从严落实过紧日子要求。严格落实最新文件精神，把过紧日子的要求深度嵌入预算编制、执行、监督的全过程。对标建立评估约束机制，从严审核把关，大力压减非刚性、非重点支出。严控“三公”经费、会议培训、论坛庆典等支出，强化资产统筹盘活与共享共用，坚决杜绝铺张浪费。强化绩效管理和财会监督，推动各部门将过紧日子内化为行动自觉。二是统筹保障全区重点领域。优先保障民生改善，预算安排重点向教育、社保、医保、养老、就业等基本民生领域倾斜，全面落实各项民生支出政策。精准保障产业发展，集中财力支持“3216”现代产业体系建设，发挥财政资金引导作用，服务重大项目落地投产。全力保障重点项目，强化对城中村安置房建设、数字化农产品加工、养老院、建桥C区拓展区、老旧小区改造等公共基础设施项目的资金调度与监管，确保项目早建成、群众早受益。三是迭代优化财政项目评审。推动财政项目评审从“被动核减”向“主动管控”转型，财政评审向项目设计和预算编制阶段延伸，坚决核减超标准、不合理预算。优化评审流程机制，开通财政评审绿色通道，实行重大项目“即送即审”，提高评审效率。完善三级财政评审质量监控机制，确保评审结果精准规范，评审结果作为预算安排、资金拨付的依据，有效形成“评审—反馈—应用”闭环管理机制。

（三）在零基化、效能化、数字化上突破创新，构建现代财政治理体系

统筹制度重塑与技术赋能，通过深化零基预算改革、优化国库效能、加快智慧财政建设，全方位构建现代财政治理体系。一是深化零基预算改革。在全面实施零基预算的基础上，推动改革向“2.0”版本迭代升级。探索建立科学的财政支出标准体系，针对不同类型项目和公共服务，分步制定分类分档的支出成本参考标准，为预算审核提供精准标尺。同步将标准化理念延伸至镇街财政管理，构建激励相容的基层预算管理模式，全面提升财政资源配置的规范性、科学性和可持续性。二是优化国库管理效能。紧密围绕“保支付、控沉淀、防风险”的核心目标，持续深化国库管理工作机制。通过实施全流程闭环管控，精准测算收支平衡，动态优化资金调度，确保库款规模处于合理区间。同步强化动态监控预警，杜绝财政资金违规流出，持续推广电子支付应用，提升支付效率。严格遵循“先支付、后清算”原则，确保财政资金及时清算，切实防范资金沉淀与安全风险。三是加快智慧财政建设。探索利用大数据技术加强财政运行监测，提升决策的科学性和精准性。开展采购文件AI智能辅助审查，依据政府采购相关政策及常见违法违规行为清单，构建自动化、全要素审查规则体系，实现风险智能识别和文件辅助优化，不断提升采购文件规范性。

（四）在控债务、保“三保”、严纪律上固本强基，织密财政运行安全网络

统筹风险防控与底线保障，通过严控债务、兜牢“三保”、严肃纪律，全方位织密财政运行安全网络。一是严控政府债务风险。坚持定期开展风险排查与动态预警，严格落实一揽子化债方案，多措并举化解存量债务。注重专项债券项目质量与效益，重点支持经济社会效益好、成熟度高的重大项目，强化“借、用、管、还”全生命周期管理，确保项目收益与偿债来源相匹配。积极争取再融资债券额度，优化期限结构，有效缓释到期偿债压力，确保政府债务风险长期总体可控。二是兜牢基层“三保”底线。坚持将“保基本民生、保工资、保运转”作为财政支出的最优先顺序。运用零基预算理念，优先足额安排“三保”预算，强化资金分配、拨付、使用全过程实时跟踪管理。坚持预算安排、预算执行、库款保障“三个优先”，加强“三保”定期监测和动态监控，强化库款调度和保障水平监测，以精准有效的措施兜牢“三保”底线。三是严肃财经纪律红线。坚持问题导向，深化自查自纠，强化源头治理与长效机制建设。严格实施财会监督检查五年全覆盖，创新运用信息化等监督手段，切实提升监督效能。持续完善“1+N”财会监督协作配合机制，稳步扩大监督协作网络，着力构建联动高效、系统完备的监督体系。通过强化监督结果运用与信息公开，督促各单位严格遵守财经法律法规，切实规范财政财务管理。

各位代表！蓝图擘画，锦绣在前；挥毫落笔，功业在肩。站在新的历史起点，全区财政将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委的坚强领导下，自觉接受区人大的指导监督，虚心听取区政协的意见建议，坚持用战略视野谋划财力保障，用市场逻辑配置财政资源，用改革引擎重塑理财机制，用底线思维恪守财经纪律，奋力开创财政改革发展新局面，为我区书写“兴业兴城、强区富民”的崭新篇章贡献财政力量。

名词解释

财政预算：财政预算是政府活动计划的一个反映，它体现了政府及其财政活动的范围、政府在特定时期所要实现的政策目标和政策手段。预算是对未来一定时期内收支安排的预测、计划。它作为一种管理工具，在日常生活乃至国家行政管理中被广泛采用。就财政而言，财政预算就是由政府编制、经立法机关审批、反映政府一个财政年度内的收支状况的计划。

预算数：2025年预算草案经区十四届人大五次会议审查批准后，争取的政府债券陆续到位，我区债务规模发生变化，按照《预算法》相关规定编制预算调整方案，报区十四届人大常委会第三十三次会议审查批准，报告中的2025年预算数为调整预算数。

一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面的收支预算。

政府性基金预算：指国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

国有资本经营预算：指国家以所有者身份对国有资本实行存量调整和增量分配而发生的各项收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

预算稳定调节基金：指财政通过超收收入和支出预算结余安排的具有储备性质的基金，视预算平衡情况，在安排下年度预算时调入并安排使用，或用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，基金的安排使用接受同级人大及其常委会的监督。

零基预算：不考虑过去的预算项目和收支水平，以零为基点编制的预算，具体指不受以往预算安排情况的影响，一切从实际需要出发，逐项审议预算年度内各项费用的内容及其开支标准，结合财力状况，在综合平衡的基础上编制预算的一种科学的现代预算编制方法。

预算公开评审：指在年初预算编制过程中，采取成立评审组联合评审方式，对预算单位申报的项目支出预算进行评审论证，提出评审意见和建议的预算管理活动。评审组由区人大常委会专门机构、区审计局等监督部门、区财政局等专业部门有关人员组成，同时，邀请部分区人大代表、区政协委员、相关专家等人员参与。预算公开评审范围包括所有区级财力安排的项目支出。

“1+N”财会监督协作配合机制：为深入贯彻落实中共中央办公厅国务院办公厅《关于进一步加强财会监督工作的意见》，切实履行财会监督主责，推动各单位扎实落实好各项任务，维护中央政令畅通、规范财经秩序，区财政局与区纪委监委联合制定《重庆市大渡口区“1+N”财会监督协作配合机制》，区纪委监委、区财政局作为主体，除相互建立协作机制外，根据工作需要，可与区人大、区政协、区委巡察办、区委政法委、区审计局、区统计局、区信访办等任何一个单位建立协作机制（即子机制），构建全方位财会监督体系。